Какие нужны документы для оформления налогового вычета за покупку квартиры

Последнее обновление 2023-05-20 в 13:02

В пп.3 п.1 ст.220 НК прописано, что при приобретении квартиры или строительстве дома гражданин имеет право вернуть с понесенных расходов 13% НДФЛ. В статье разберем, какие документы нужны для получения налогового вычета при покупке квартиры при обращении в ИФНС и к работодателю.

Список документов для налогового вычета за квартиру

Пакет обязательных документов для возврата подоходного налога при покупке квартиры через ИФНС:

1. Декларация 3-НДФЛ за отчетный год. По каждому году утверждается своя форма.Для заполнения декларации за разные периоды используйте бесплатную программу. В налоговую подается оригинал декларации.
2. Заявление на на возврат налога, в нем указывается номер счета, на который ИФНС будет перечислять вам сумму вычета, подается оригинал.
3. Справка о доходах 2-НДФЛ за тот год, за который подается декларация. Она оформляется по месту работы.
4. Документы, устанавливающие право на получение вычета (копии). Это:

• договор купли-продажи и выписка из ЕГРП, если приобреталось готовое жилье;
• при приобретении недвижимости на стадии строительства — договор о долевом участии и передаточный акт (причем, за вычетом разрешается обращаться, не дожидаясь сдачи дома);
• выписка из ЕГРП или свидетельство о праве собственности — на построенный своими силами дом и землю под ним.

1. Копии платежных документов, подтверждающих перечисление денег за жилье или затратына его строительство (банковские выписки, чеки, платежки и т. д.).
2. Паспорт (копия). 

Список дополнительных документов для различных ситуаций

На состав документов для возврата налога при покупке квартиры влияет ряд факторов:

• количество и состав собственников;
• готовность объекта на момент совершения сделки (готовый или незавершенный);
• вид объекта (целый или доля) и т. д.

Обратите внимание! В зависимости от ситуации, к обязательному списку, который приведен выше, добавляются еще дополнительно документы. 

Если квартира куплена в ипотеку

• Договор целевого займа или банковского кредита. Он предоставляется для возврата 13% по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК). К нему необходимо приложить подтверждение уплаты процентов: копии чеков, выписку со счета, справку банка об исполнении платежных обязательств.

При приобретении строящегося жилья

•  Платежные документы по затратам на отделку и ремонт. 

При оформлении в совместную собственность супругов

• свидетельство о браке (копия);
• соглашение о распределении размера вычета.

Вычет за своего несовершеннолетнего ребенка

Если гражданин хочет воспользоваться правом, предусмотренным п.6 ст.220 НК, и оформить вычет за своего несовершеннолетнего ребенка (родного или опекаемого), к стандартному пакету документов прибавится:

• свидетельство о рождении ребенка;
• акт о назначении опекуна.

При оформлении вычета через работодателя

• декларация вообще не нужна, вместо нее в ИФНС вместе с пакетом документов подают заявление на получение уведомления о праве на вычет (в произвольной форме);
• справка 2-НДФЛ также не требуется;
• работодателю для оформления вычета подается только полученное в ИФНС уведомление и заявление.

Заверение копий документов, подаваемых в ИФНС

Копии документов, которые предоставляются в налоговую инспекцию, должны быть заверены налогоплательщиком или нотариусом.

https://www.youtube.com/watch?v=kutujkZ7qfg

Чтобы заверить копии самостоятельно, достаточно, на каждой странице скопированного документа поставить «Копия верна подпись расшифровка дата»

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Порядок получения налогового вычета при покупке квартиры регламентировано ст. 220 НК РФ.

Право на налоговый вычет возникает: если жилье готовое, то с момента регистрации права собственности; если куплено в строящемся доме, то с момента подписания акта приемки.

Вернуть налоговый вычет можно либо через налоговую инспекцию, либо через своего работодателя, предварительно подготовив соответствующий пакет документов.

Более подробно о получении налогового вычета при покупке квартиры читайте здесь.

Итоги

1. Для вычета нужна декларация или налоговое уведомление.

2. Подтверждающими документами для 3-НДФЛ при покупке квартиры служат квитанции и чеки на понесенные расходы, договор о приобретении жилья, выписка из ЕГРП.

3. В конкретных случаях пакет документов может быть дополнен.
4. Копии документов необходимо заверить.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Видео:Документы для имущественного налогового вычета при покупке квартиры, дома, строительстве и ипотекеСкачать

Какой список документов необходим для получения налогового вычета за квартиру

Список документов для вычета

Покупка жилья включает в себя не только приятные моменты, но и большие затраты на его приобретение.

Чтобы новые собственники жилья смогли сократить расходы, государство предусмотрело возможность получения имущественного налогового вычета.

Хотя вычет предоставляется уже довольно продолжительное время, на практике у граждан все равно возникают вопросы и трудности, связанные с правилами оформления возврата налога.

Что включает в себя понятие налоговый вычет

Понятие налогового вычета

Вопросы, связанные с налоговым вычетом, регулируются статьей 220 НК РФ.

Согласно положениям статьи, новый собственник жилого имущества имеет возможность вернуть часть денежных средств, потраченных на его покупку, за счет налогов, ранее удержанных с него.

Если быть точнее, то одного налога в виде НДФЛ. Размер налога уже долго остается неизменным и составляет 13% от доходов, которые официально получает гражданин.

Именно этот процент и возвращается налоговым вычетом, но уже не от заработной платы, а от стоимости приобретенной квартиры.

Внимание!Для получения вычета необходимо учитывать ограничения, предусмотренные законом, правила и порядок его расчета.

Размер возврата

Размер вычета

Рассчитывать на имущественный вычет могут те, кто приобрел жилье в собственность за наличный расчет или оформил договор ипотечного кредитования.

Если есть оформленная ипотека, то возвращаться будут проценты, которые гражданин выплачивает банку. Соответственно, все правоотношения в этой сфере должны быть правильно оформлены и иметь документальное подтверждение.

Максимальная сумма, с которой можно вернуть 13 %, составляет 2 млн. рублей. Путем простого вычисления получается сумма в 260 000 рублей. Именно ее можно вернуть, оформив налоговый вычет.

Кому положен вычет

Возможность использования

Из положений закона четко усматривается, что вернуть налог может тот, кто его платил.

Таким образом, правом на получение вычета могут воспользоваться плательщики НДФЛ, то есть лица, имеющие официальное место работы, с которого в налоговую регулярно делались отчисления с их доходов.

Вернуть деньги от приобретенной недвижимости можно в следующих случаях:

• при покупке любого вида жилья;
• при возведении дома;
• при ремонте или отделке жилого имущества (при наличии документального подтверждения расходов).

Налоговые изменения

Налоговые изменения

В 2023 году вступили в силу новые поправки в налоговом законодательстве, коснувшиеся и налогового вычета, предусмотренного статьей 220.

Закон ставит временную границу, а именно 1 января 2014 года. Имущество, приобретенное после этой даты, будет попадать под действие новой статьи.

https://www.youtube.com/watch?v=eS87mswv81w

Кто приобрел жилое имущество ранее 2014 года, закон предусматривает возможность получить вычет только один раз. Сумма, с которой полагается льгота, осталась прежней, то есть 2 млн. рублей.

Например, если в договоре указана сумма, которую покупатель оплатил за жилье, в размере 1,5 млн., то рассчитывать можно только на получение 195 000 рублей. На этой сумме получение вычета закончится.

После вступления в силу новых поправок, ситуация с получением вычета изменилась в положительную сторону.

Например, жилье покупалось после начала 2014 года, на сумму 1,3 млн. рублей и получен вычет равный 169 000 рублей. Остаток в размере 91 000 рублей можно будет получить при покупке новой жилой недвижимости.

Периоды возврата налога

Периоды возврата налога

Получить вычет можно не только за предыдущие года, но и за предстоящие. Получение налога за предшествующие года ограничено сроком в три года, для пенсионеров он может быть увеличен до четырех лет.

Например, в 2015 году была приобретена жилая недвижимость, общей стоимость в 2,5 млн. рублей. Подать документы на возврат налога можно в 2023 году.

При этом не стоит забывать по максимальный размер, с которого будет произведен вычет – 2 млн. рублей, то есть 260 000 рублей. Официальный заработок за 2015 год составил в месяц 30 000 рублей.

30 000 умножается на 13 % и получается сумма НДФЛ в размере 3 900 рублей. Эта сумма умножается на количество месяцев в году и получается 46 800 рублей, то есть размер НДФЛ за год. Такая сумма будет возращена за 2015 год.

Получается, что не вся сумма будет выбрана. 260 000 – 46 800 = 213 200 рублей. Если гражданин продолжит работать официально, то он сможет забрать эту сумму в последующие годы либо, заявив об их возврате за предыдущие годы, то есть за 2013 и 2014. Конечно, при условии, что за эти годы с него удерживался подоходный налог.

Способы получения вычета

Способы получения вычета

Законом предусмотрено несколько способов для получения положенного вычета.

Обратиться напрямую в налоговую службу.

Список необходимых документов:

• заявление.
• паспорт и ИНН.
• заполненная форма 3-НДФл.
• справка 2-НДФЛ.
• документы на право собственности на жилье. Сюда относится: свидетельство, договор, акт приема-передачи, если жилье покупалось по договору долевого участия в строительстве, если приобреталась земля под строительство или с готовым возведенным на ней жильем, передаются все правоустанавливающие документы, при покупке жилья в ипотеку предоставляется кредитный договор, график внесения платежей, с указанием размера процентной ставки;
• документы, подтверждающие оплату за приобретение жилья (квитанция, выписка с банка о перечислении средств, расписка и пр.).
• реквизиты счета в банке, на который будут производиться выплаты.

Более точный список документов нужно уточнять в налоговом органе.

Подать пакет бумаг можно лично либо с помощью почтового перевода, оформим ценное письмо с описью вложения.

После подготовки всего перечня документов, их подают в местное отделение налоговой службы.

Предупреждение!Проверка бумаг составляет не более трех месяцев, после чего при положительном решении, заявителю будет отправлено уведомление о принятом решении.

В течение месяца денежные средства зачисляться на указанный в заявлении счет.

Еще один способ — с помощью работодателя. Для этого самостоятельно подается заявление на возврат налога, после его рассмотрения и принятия положительного решения, налоговая предоставит уведомление в бухгалтерию по месту работы заявителя.

Сам заявитель должен предоставить полный пакет документов на приобретенное имущество и написать соответствующее заявление на имя работодателя.

С этого момента работодатель прекращает удержание из заработной платы НДФЛ до тех пор, пока не будет предельное значение в размере 260 000 рублей или 13 % от суммы, которая указана в договоре на приобретение жилья.

Получение вычета в браке

Получение вычета в браке

Если жилая недвижимость приобреталась в общую собственность супругов, то распределение вычета происходит по договоренности между ними.

https://www.youtube.com/watch?v=KxxuUSpjWXM

Как правило, доли определяются 50/50. Если распределение было 100/0, то тот супруг, который ничего не получил, сохраняет за собой право на вычет при покупке жилья в будущем.

Соглашение о распределении долей заключается один раз, в дальнейшем его менять нельзя.

При оформлении жилья в долевую собственность, каждый супруг будет иметь право на вычет, равный размеру своей доли. При этом отказаться от своей доли или получить вычет за другого супруга запрещается.

Во всем остальном, в отношении жилья, приобретенного в момент барка, будет применяться действующее налоговое законодательство, с учетом всех его изменений.

Видео:Налоговый вычет за покупку квартиры. Декларация 3-НДФЛ через личный кабинет. Инструкция 2023Скачать

Документы для вычета

21.12.19

Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры, дома или участка через налоговую инспекцию, Вам понадобятся следующие документы:

1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
2. Паспорт или документ, его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
   Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
   Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога при имущественном вычете.
5. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
7. Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности). В ИФНС подается заверенная копия выписки (свидетельства о регистрации).
   Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган).
8. Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта.
   Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки.
   Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

1. Копия свидетельства о рождении;
2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

В случае самостоятельного строительства:

1. Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются заверенные копии расходных документов;

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту:

1. Договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В ИФНС подаются заверенные копии документов.

Также для оформления вычета Вам потребуются:

1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

Подготовка документов с помощью сервиса «Верни Налог»

Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и заявление на распределение вычета. Мы подробно Вас проинструктируем по сдаче документов в налоговые органы и ответим на все вопросы.

Как заверить копии документов?

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

https://www.youtube.com/watch?v=rznj2TSbSSQ

Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Образец:

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Видео:Декларация 3-НДФЛ 2024 инструкция по заполнению: Имущественный налоговый вычет при покупке квартирыСкачать

Документы для оформления налогового вычета за жилье | НДФЛка

Что необходимо для получения имущественноговычета
Пакет документов для возвратаНДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья вновостройке
Пакет документов для возвратаНДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья на вторичномрынке
Пакет документов для возвратаНДФЛ: имущественный вычет – приобретение земельногоучастка

Для того чтобы вернуть налог за покупку квартиры, вналоговую инспекцию необходимо предоставить комплект документов.Для разных ситуаций этот комплект может различаться. Мырассмотрим самые распространенные варианты.

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае.Регистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру, и наш налоговый экспертсвяжется с вами!

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичкунашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайтавы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажинедвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать емуправильные вопросы.

Что необходимо для полученияимущественного вычета

• заполнить налоговую декларацию (по форме3-НДФЛ);
• получить справку 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы о суммахначисленных и удержанных налогов за соответствующий год;
• подготовить копии документов, подтверждающих право нажильё;
• подготовить копии платежных документов, которые подтверждаютфакт уплаты денежных средств за объект недвижимости;
• написать заявление на возврат подоходного налога;
• весь пакет документов вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛотнести в ИФНС по месту жительства;
• ожидать возврата налога в течение 4 месяцев.

Пакет документов для возврата НДФЛ:имущественный вычет – приобретение жилья в новостройке

Напоминаем, что размер вычета равен сумме, израсходованной наприобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн. рублей.

1. Копия договора о приобретении жилья.
2. Копия акта о передаче жилья налогоплательщику.
3. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежныхсредств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам,банковские выписки о перечислении денежных средств со счетапокупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты озакупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных ипаспортных данных продавца и другие документы).

4. Заполненная декларация 3-НДФЛ на покупку жилья.
5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявлениена возврат НДФЛ за 2023 год, то справка необходима именно за2021 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2023 год ненужно).
6. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительнойпропиской).
7. Копия ИНН.
8. Заявление на возврат НДФЛ.
9. Копия кредитного договора, если жилье покупалось вкредит.
10. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тотгод, за который подается декларация. Если сумма процентоввключается в состав вычета на несколько лет, тогда надо будетпредоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов засоответствующие годы.

Пакет документов для возврата НДФЛ:имущественный вычет – приобретение жилья на вторичном рынке

1. Копия свидетельства о праве собственности на объектнедвижимости.

2. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежныхсредств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам,банковские выписки о перечислении денежных средств со счетапокупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты озакупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных ипаспортных данных продавца и другие документы).

3. Заполненная 3-НДФЛ;
4. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявлениена возврат НДФЛ за 2023 год, то справка необходима именно за2021 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2023 год ненужно).
5. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительнойпропиской).
6. Копия ИНН.
7. Заявление на возврат НДФЛ.

8. Копия кредитного договора, если жилье покупалось вкредит.
9. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год,за который подается декларация. Если сумма процентов включается всостав вычета на несколько лет, тогда надо будет предоставитьсправку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующиегоды.

Пакет документов для возврата НДФЛ:имущественный вычет – приобретение земельного участка

1. Копия свидетельства о праве собственности на объектнедвижимости, который построен на земельном участке.
2. Копия свидетельства о праве собственности на земельныйучасток.
3. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежныхсредств за земельный участок и на расходы по строительству жилогодома.
4. Заполненная 3-НДФЛ на вычет по строительству.
5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявлениена возврат НДФЛ за 2023 год, то справка необходима именно за2021 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2023 год ненужно);
6. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительнойпропиской).
7. Копия ИНН.
8. Заявление на возврат НДФЛ.

Видео:Налоговый вычет за квартиру и ипотеку 2022: порядок, сроки, лимитыСкачать

Документы необходимые для налогового вычета

Налоговый вычет всегда уменьшает базу налогообложения. Все трудящиеся люди имеют обязательство платить государству 13 % налог с заработка. После приобретения жилья налогоплательщики вправе использовать льготу. Чтобы получить преференцию, необходимо правильно собрать документы для налогового вычета.

Общая информация по льготе

Правила предоставления вычета регламентирует ст. № 220 НК. Согласно ей покупатель недвижимости вправе вернуть часть затраченных средств. Оформить льготу вправе только граждане, которые уплачивают в казну государства налог с доходов. Именно налогом государство компенсирует затраты людей.

На практике это выглядит следующим образом.

Предположим, человеку ежемесячно начисляется зарплата 23 тысячи рублей. С этой суммы он платит в бюджет страны 13 %, то есть 23000 × 13 % = 2990 рублей. За год он отдал государству 2990 × 12 = 35880 рублей. Данную сумму он вправе вернуть, когда покупает жилье.

https://www.youtube.com/watch?v=PCgCHnNwj7U

Имущественный вычет имеет ограниченный лимит:

• 13 % от стоимости жилья, максимум 260 тысяч рублей;
• 13 % от уплаченных банку процентов по кредиту, максимум 390 тысяч рублей.

Важно!

Нельзя вернуть денег больше, чем выплачено в бюджет за год.

Допустим, тот же работник купил квартиру стоимостью 1 млн. 200 тыс. рублей. С этой суммы ему положен вычет 1200000 × 13% =156 тыс. рублей. Так как за год он отдал государству всего 35880 рублей, именно на эту сумму он и может претендовать. Остальную часть суммы льготы он может получить в следующих отчетных периодах.

Порядок получения налогового вычета на имущество зависит от выбранного способа:

1. по месту работы;
2. через налоговый орган.

Предоставлять льготу вправе любая из перечисленных инстанций. Какой бы из них ни был выбран, человеку нужно собрать определенный перечень документов для получения налогового вычета.

Документы для оформления вычета

Процедура предоставления льготы начинается со сбора пакета бумаг. Основные необходимые документы для оформления налогового вычета через ИФНС:

1. Заявление на налоговый вычет, оформляется на месте под контролем специалиста налоговой службы.
2. Заявление о перечислении денег на личный банковский счёт рекомендуется писать сразу, чтобы избежать дополнительной беготни. Тоже пишется под контролем инспектора ИФНС.
3. Сберегательная книжка и ее ксерокопия.
4. Удостоверение личности вместе с копией.
5. ИНН.
6. Декларация по форме 3 – НДФЛ. Гражданин, получающий льготу, может:
   • Заполнить на сайте ИФНС самостоятельно. Также расположена инструкция по оформлению документа.
   • Обратиться за помощью специалиста. Данная услуга платная.
7. Справка 2- НДФЛ о с места трудоустройства. Если на протяжении года человек трудился в нескольких организациях или работает по совместительству, нужно взять справки у всех работодателей.
8. Договор, свидетельствующий о покупке жилплощади с его ксерокопией.
9. Квитанции, подтверждающие факт оплаты стоимости квартиры.
10. Когда жилье приобретается по договору долевого участия, дополнительно нужно подать акт приема передачи недвижимости.
11. Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения. Раньше регистрирующие органы выдавали регистрационные свидетельства, не имеющие срока истечения. Выписка действует только один месяц.

Какие документы нужны дополнительно, при покупке квартиры в ипотеку:

• Ипотечный договор и его ксерокопия. Иногда люди просто берут целевой кредит на покупку жилплощади. Тогда необходимо предоставить кредитный договор, в котором есть пункт о распоряжении деньгами в счет покупки недвижимости.
• Если подаются документы для возврата процентов по ипотеке, требуется в банке взять справку о уже уплаченных процентов. Иногда в инспекции требуют дополнительно предоставить квитанции об уплаченных суммах по кредиту.

Список документов, которые дополнительно нужно принести, если квартира куплена в совместное владение:

• Заявление о перераспределении долей.
• Свидетельство, подтверждающее факт регистрации брачных отношений.

Для подачи документов на вычет за детей необходимо к пакету документации подложить свидетельства об их рождении.

Интересная информация:  Как оформить налоговый вычет за обучение

Документы для получения имущественного вычета при самостоятельном строительстве и ремонте:

• Расходная документация.
• Договор о строительстве и отделке.

Законодательство дает право оформить льготу и пенсионеру, если в предшествующие три года он работал и выплачивал НДФЛ. Ему выдадут компенсацию сразу за все три года. Если в инспекцию обращается пенсионер, он дополнительно должен принести с собой пенсионное удостоверение и его ксерокопию.

Чтобы быстро оформить налоговый вычет, документы должны быть правильно оформлены. Данное условие поможет избежать дополнительной беготни и недоразумений. Ксерокопии с подаваемых бумаг лучше снять заблаговременно.

https://www.youtube.com/watch?v=LK94fMe_Ms4

Поданная документация рассматривается инспекцией два месяца. За это время специалисты делают все необходимые запросы и проверяют бумаги. Если выносится положительное решение, еще через месяц заявителю на счет поступают на счет положенные деньги.

Налоговая служба может вынести и отрицательное решение о предоставлении вычета. Обычно оно связано с неправильно собранным пакетом документации или наличии заинтересованных лиц в сделке. К примеру, государство не предоставит льготу, если купля продажа осуществлялась между близкими родственниками или начальником и подчиненным.

Когда заявитель уверен в неправомерности отказа, он вправе подать иск в суд.

Способы подачи документов на налоговый вычет

Подавать документы в ИФНС можно любым из возможных способов:

• Личное обращение. С собой необходимо взять все оригиналы документов и ксерокопии. Инспектор сверит их и отдаст оригиналы назад владельцу. В инспекции останутся только оригиналы справок, декларации и заявлений.
• Через представителя. Тогда заранее нужно позаботиться об оформлении доверенности, позволяющей представлять интересы. Доверенное лицо обязан взять с собой еще свой паспорт.
• Почтой, заказным письмом с вложенной описью. При выборе этого варианта каждую ксерокопию документа требуется заверить. Для этого на каждом документе ставится подпись, расшифровка, дата и фраза «копия верна». Опись и квитанция об отправке будет служить подтверждением отправки пакета бумаг.
• Через интернет. Для отправки пакета документации можно использовать портал госуслуги либо личный кабинет на сайте ИФНС. Любой из данных вариантов требует предварительной регистрации. На сайте госуслуг дополнительно придется пройти процедуру подтверждения.

Каждый человек вправе на личное усмотрение выбрать способ подачи документации в инспекцию. Самым широко используемым вариантом по – прежнему является личное обращения, так как сразу на месте можно решить все спорные вопросы.

Сроки на получение вычета

Когда подавать документацию на предоставление вычета, зависит от способа получения льготы. Если человек желает получить вычет сразу всей суммой за год через ИФНС, срок подачи бумаг будет после окончания отчетного периода. В случае выборе получения льготы через работодателя обратиться с заявлением в инспекцию можно в любое время. Тогда форма просьбы будет несколько иная.

Налогоплательщику нужно в заявлении просить выдать уведомление на получение льготы. После этого, он предоставляет уведомление работодателю и получает вычет ежемесячно. Обычно, люди выбирают способ получения имущественного вычета через орган. Удобно получить компенсацию общей суммой, чем просто получать ежемесячно заплату на сумму налога с доходов больше.

Сколько ждать решения о назначении льготы зависит от варианта ее получения:

• 3 месяца при получении денег через инспекцию.
• 1 месяц при оформлении вычета у работодателя.

После сдачи документации ждём письменное уведомление о принятом решении на почту.

Налоговый вычет на покупку жилья это снижение базы налогообложения на определенную законом сумму. Чтобы правильно его оформить требуется с особой внимательностью подойти к этапу сбора документации.

Видео:Документы для возврата налога при покупке квартирыСкачать

Документы дляналогового вычета

 Каждыйналогоплательщик имеет право на получение налогового вычета. В данной статье мыс вами рассмотрим, какие документы необходимы для получения налогового вычета исоставления налоговой декларации 3-НДФЛ, а именно:

•  списокдокументов для получения имущественного вычета

•  перечень документов дляоформления налогового вычета при продаже квартиры

•  для получения вычета за покупкуземельного участка

•  перечень документов для полученияналогового вычета при покупке квартиры

•  перечень документов для получения вычета припокупке квартиры по ипотеке

•  перечень документов для получения вычета попроцентам

•  документыдля получения социального вычета за лечение

•  документыдля получения социального вычета за обучение

•  документыдля составления налоговой декларации при продаже автомобиля

•  документыдля составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам

•  списокдокументов для составления налоговой декларации 3-НДФЛ для иностранных граждан

•  списокдокументов для оформления налоговой декларации 3-НДФЛ для ИП

 Список документов для имущественного вычета разделяется по вышеописаннымгруппам и незначительно друг от друга отличается.

Документы для налоговоговычета при продаже квартиры

•  декларация по форме 3-НДФЛ

•  паспорт физического лица (продавца) квартиры

•  ИНН физического лица (продавца) квартиры

•  договор купли-продажи квартиры

•  расписка о получении денег

•  акт приема-передачи квартиры

Список документов дляполучения вычета за покупку земельного участка с домом

•  декларация по форме 3-НДФЛ

•  заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на предоставление имущественного вычета

•  заявление на имя начальника налогового органа по месту пропискина возврат подоходного налога на ваш личный счет

•  паспорт физического лица (покупателя) земельного участка сжилым домом

•  ИНН физического лица (покупателя) земельного участка сжилым домом

•  договор купли-продажи земельного участка с жилым домом 

•  свидетельство на право собственности  земельного участка

•  свидетельство на право собственности жилого дома

•  справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всехмест работ за отчетный год)

•  расписка о получении денег

•  акт приема-передачи земельного участка с жилым домом 

•  реквизиты личного банковского счета для возврата налога

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры

•  декларация по форме 3-НДФЛ.

•  заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественноговычета

•  заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога наваш личный счет

•  справка о доходахпо форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

•  копия договоракупли продажи квартиры

•  копия Свидетельствао регистрации права собственности на квартиру

•  копия передаточногоакта при купле продажи квартиры

•  копия расписки ополучении денег

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры по ипотеке

•  декларация по форме 3-НДФЛ

•  заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественноговычета

•  заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога наваш личный счет

•  справка о доходахпо форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

•  копия договоракупли продажи квартиры

•  копия Свидетельствао регистрации права собственности на квартиру

•  копия передаточногоакта при купле продажи квартиры

•  копия расписки ополучении денег.

•  кредитный договоркупли продажи квартиры

Документы для получения вычета по процентам

•  Декларация по форме 3-НДФЛ.

•  Заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественноговычета

•  Заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога наваш личный счет

•  Справка о доходахпо форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

•  Копия договоракупли продажи квартиры

•  Копия Свидетельствао регистрации права собственности на квартиру

•  Копия передаточногоакта при купле продажи квартиры

•  Копия расписки ополучении денег.

•  Кредитный договоркупли продажи квартиры

•  Кредитный договор купли продажи квартиры

•  Справка из банка поуплаченным процентам за отчетный год

Список документов для получениясоциального вычета за лечение

•  Декларация по форме 3-НДФЛ

•  Копия лицензиимедицинской организации на осуществление медицинской деятельности

•  Документыподтверждающие стоимость лечения или приобретения медикаментов (справка  из медицинского  учреждения об оплате медицинских услуг дляпредставления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)

•  Справка о доходахпо форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

•  Заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на предоставление  имущественного вычета

•  Заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного  налога на ваш личный счет

Список документов для получениясоциального вычета за обучение

•  Декларация по форме 3-НДФЛ

•  Копия свидетельства рождения ребенка( в случае еслиполучаем вычет за ребенка)

•  Документы подтверждающие факт опекунства илипопечительства(в случае опекунства)

•  Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всехмест работ за отчетный год)

•  Договор с образовательного учреждения 

•  Лицензия учреждения на оказание образовательных услуг

•  Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, вкоторых должны быть указаны данные человека оплатившего обучение

•  Заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на предоставление имущественного вычета

•  Заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

Необходимые документы для составления налоговойдекларации при продаже автомобиля

•  Заявление на предоставление вычета по форме налоговогооргана;

•  Паспорт физического лица, получившего доход от продажиавтомобиля;

•  ИНН физического лица, получившего доход от продажиавтомобиля;

•  ПТС проданного транспортного средства;

•  Договор купли-продажи на покупку и продажу проданногоавтотранспортного средства;

•  Расписка о получении денежной суммы, при продаже авто отфизического (юридического) лица.

  Документы для составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам

•  Копия договоракупли продажи ценных бумаг

•  Платежные порученияна покупку ценных бумаг

Перечень необходимых документов для составления декларации 3-НДФЛ дляиностранцев

•  Паспорт иностранного физического лица, получившего доход;

•  Справки 2-НДФЛ на физическое лицо, получившее доход;

•  Для подтверждения статуса резидента/нерезидента необходимопредоставить таблицу с днями выезда за границу.

Перечень необходимых документов для заполнения декларации 3-НДФЛ для ИП

•  банковскаявыписка за весь календарный отчетный год;

•  книгу доходов и расходов за аналогичный период;

•  платежные поручения на сумму авансовых платежей по данномуналогу, уплаченных в течении отчетного года.

Видео:Как заполнить декларацию 3 ндфл: Налоговый вычет за квартиру, обучение, лечениеСкачать

Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру

Ежемесячно гражданин РФ отдает 13% от своей заработной платы государству. Но существуют условия, при которых налогоплательщик может вернуть данную часть. Существует такое понятие, как налоговый вычет. Что это такое и как проходит процедура рассмотрим далее. 

Общие сведения о налоговом вычете 

Налоговый вычет — это доступная для гражданина льгота со стороны государства. Ежемесячно от официальной заработной платы граждане отчисляют подоходный налог.

При этом за календарный год получается довольно внушительная сумма.

Из всех отчислений налогоплательщиков формируется государственная казна, из которой в последствии выплачиваются заработная плата, пенсии и другие социальные выплаты. 

Ежегодно государство предоставляет возможность своим гражданам вернуть часть отчисляемых средств. Для этого необходимо составить декларации. 3-НДФЛ. Чтобы получить возврат денежных средств, требуется соблюсти все законные требования со стороны налогового органа и собрать перечень необходимых документов.  

Есть несколько видов налогового вычета: 

• стандартный; 
• социальный; 
• имущественный; 
• инвестиционный; 
• профессиональный. 

К стандартным выплатам относятся суммы, которые не облагаются налогом в 13% и они доступны только для некоторых категорий граждан. Для ветеранов боевых действий это сумма в 3000 или 500 рублей, в зависимости от ситуации.

Также для работающих граждан и имеющих детей сумма в 1400 руб. на одного иждивенца также не облагается налогом.

В случае, если на протяжении календарного года работодатель совершал вычеты, то работник вправе запросить компенсацию за весь срок с данной суммы. 

К социальным выплатам относятся затраты на платное лечение, медикаменты, образование, на благотворительность. В данном случае максимальная сумма не ограничена.  

К имущественным выплатам относится выплата за приобретение жилой недвижимости. Это может быть как отдельная квартира или дом, а также отдельная изолированная комната.

Также налоговый вычет распространяется на жилье, приобретенное с помощью ипотечного кредитования.

В этом случае гражданин может оформить два вида вычета: с полностью стоимости жилья, а также с выплаченных за определенный период процентов.

Законодательством ограничены максимальные суммы при имущественном налоговом вычете. Гражданин имеет право вернуть 13% только максимум с 2 млн рублей. В случае, если квартира была куплена за 3 млн, максимальная сумма все равно будет ограничена 2 млн. Кроме того, льготой можно воспользоваться только один раз в жизни.  

Вычет на сумму ипотечных процентов также ограничена 3 млн рублей. Также льготой можно воспользоваться единожды, но сроки не оговорены. Другими словами имущественный вычет можно делать ежегодно, пока сумма возврата не станет максимальной. 

Еще одно условие для имущественного вычета — он распространяется только на недвижимость на территории РФ.

Интересное на сайте:

Как посчитать налоговый вычет при покупке квартиры

https://www.youtube.com/watch?v=Rtj9lHYEyrM

Сколько раз можно сделать налоговый вычет

Кому полагается налоговый вычет 

Есть ограничения для граждан, имеющих право на налоговый вычет. 

В законодательстве строго оговорены, те кто имеет право воспользоваться льготой: 

• официально трудоустроенные граждане, которые уплачивают НДФЛ со своих официальных доходов; 
• пенсионеры, продолжающие трудовую деятельность: 
• иностранные граждане, которые проживали на территории РФ в течение 180 дней и в данный период работали и отчисляли налог с дохода физических лиц; 
• граждане, продавшие имущество, которое находилось в собственности менее трех календарных лет.

Список необходимых документов для оформления налогового вычета за квартиру 

Существует стандартный перечень документов для получения налогового вычета. К таковым относятся: 

• копия документа, удостоверяющего личность (паспорт) гражданина, который оформляет выплату; 
• декларация 3-НДФЛ. ее можно оформить самостоятельно в специальной программе, или же обратиться к специалисту; 
• справка 2-НДФЛ с официального места работы. Ее необходимо получить в бухгалтерии за предыдущий календарный год; 
• справка о получаемых доходах по совместительству (при наличии); 
• заявление в налоговый орган с банковскими реквизитами для перечисления денег. 

Кроме того, существует дополнительный перечень при различных видах вычета. Особым интересом и спросом пользуется имущественный вычет. Он предоставляется при покупке недвижимости. Каждый гражданин имеет право один раз в жизни вернуть 13% с покупки недвижимости и с суммы в 2 миллиона рублей.

В этом случае необходимо подготовить дополнительные документы: 

• бумаги, подтверждающие покупку квартиры (договор купли/продажи, акт приема-передачи, расписка, платежное поручение из банка; 
• документ, подтверждающий право на собственность( выписка из ЕГРН, свидетельство о собственности). При условии, если объект был приобретен на условиях долевого строительства, документ, подтверждающий этот факт, при этом нужно дождаться пока произойдет сдача жилья в эксплуатацию; 
• бумаги, подтверждающие целевой характер займа; 
• выписку из банка, подтверждающую выплату процентов и их сумму; 
• договор о распределении долей между собственниками жилья. 

Кроме того, гражданин имеет право вернуть налоговый вычет не только с суммы стоимости объекта недвижимости, но и с суммы выплаченных процентов. Последнее условие актуально при условии приобретения жилья на условиях ипотечного кредитования. 

В этом случае обязательным документом будет выписка из банка о сумме выплаченных процентов. Законодательством также ограничена сумма в три миллиона.

При заявлении на получение вычета с затрат на платные образовательные услуги необходимо предоставить все оплаченные квитанции. Также при оформлении льготы на покупку лекарств и затрат на лечение потребуются все оплаченные чеки. 

В некоторых случаях в ходе камеральной проверки сотрудники из налогового органа вправе запросить дополнительные документы. 

Как можно подать документы на налоговый вычет 

Долгое время гражданин мог подать заявление и документы на налоговый вычет исключительно в отделении ИФНС, или же отправить все бумаги официальным письмом.

Но в последнее время это стало возможно онлайн на официальном сайте ИФНС, через личный кабинет. Авторизоваться возможно через портал Госуслуг.

В этом случае все документы отправляются в налоговую в электронном (сканированном) виде.

Единственным препятствием для отправки необходимых документов может стать электронная подпись гражданина, которая заменяет живую подпись. Ее можно получить непосредственно на сайте в личном кабинете. ЭЦП будет представлять собой специальный закодированный шифр.

📹 Видео

Декларация 3-НДФЛ 2023 для налогового вычета при покупке квартиры: Как заполнить 3-НДФЛ Онлайн в ЛКСкачать

Как БЫСТРО получить налоговый вычет. 3-НДФЛ для налогового вычета 2023Скачать

Налоговый вычет 2023 ➤сроки получения ➤сумма налогового вычета при покупке квартиры ➤инструкция 🔷АСКСкачать

Налоговый вычет / Возврат НДФЛ за покупку недвижимостиСкачать

Как получить налоговый вычет до 650 тысяч рублей при покупке недвижимостиСкачать

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку?Скачать

Налоговый вычет через МФЦ. Как получить налоговый вычет через Госуслуги при покупке квартиры?Скачать

Имущественный вычет за покупку квартирыСкачать

Налоговый вычет при покупке квартиры супругами в браке в совместную собственность - как разделитьСкачать

КАКИЕ ДОКУМЕНТЫ НУЖНЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА НА ПОКУПКУ КВАРТИРЫСкачать

Как оформить налоговый вычет через госуслугиСкачать

Налоговый вычет за квартиру 2022: сроки, лимиты, список документовСкачать

КАКИЕ ДОКУМЕНТЫ НУЖНЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА С ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕСкачать

Налоговый вычет при покупке квартиры 2020. Какие нужны документы, как получить.Скачать